AI活用に「興味はあるが何から手をつければいいかわからない」「特に考えていない」と答えた経理担当者は合わせて74％にのぼりました。AI活用が叫ばれる昨今でも、多くの経理現場ではまだ踏み出せていないのが実態です。

AI活用に踏み出せない理由の上位には「コストが見合うか判断できない」（36.3％）、「どの業務に使えばいいかわからない」（35.6％）が挙がりました。どちらも「AIが不要だ」という回答ではありません。「判断するための材料がない」状態です。

また、「セキュリティへの不安（25.9％）」に次いで、「手作業が多くAIを使う以前の状態だと感じる（25.2％）」という回答も寄せられました。
どの業務にAIを使えるかが見えないのも、費用対効果を計算できないのも、業務そのものが紙と手作業のままで可視化されていないからではないでしょうか。

では、その「AIを使う以前の状態」とは、具体的に何を指すのか。経理部門で毎月発生する請求書業務を中心に、アンケートを行いました。

毎月必ず発生する請求書業務は、経理担当者の業務時間の多くを占める中心的な仕事です。

請求書に関わる業務（受け取り・確認・承認・支払いなど）について「非常に負担を感じている」「やや負担を感じている」と答えた経理担当者は56％と過半数にのぼりました。

では、具体的にどんな課題を抱えているのでしょうか——

紙で届く請求書には、金額の誤りや日付の記載ミス、インボイス登録番号の不備などが含まれることがあります。厄介なのは、この確認が自社だけで完結しないことです。不備を発見するたびに取引先へ電話やメールで確認し、差し戻して再送してもらう作業が発生します。件数が多いほどこの確認作業が積み重なり、経理担当者の工数を大きく圧迫します。

多くの会社では月末締めで請求書を発行するため、経理部門には月末に請求書が集中します。紙で届く請求書は1枚ずつ開封・仕分け・スキャンといった作業が必要で、大量に届くとその処理だけで半日以上かかることも。AIに任せる以前に、まず封を開けなければ何も始まりません。

請求書の承認フローが紙の回覧や押印を前提としている場合、承認者が出張や休暇で不在になると、その時点で業務が完全に止まってしまいます。問題は、止まっていることに気づきにくい点です。支払い期日がせまっているにもかかわらず承認が取れず、取引先への支払いが遅延すると、信用が揺らいでしまう可能性もあります。

支払い漏れや二重払いは、取引先との信頼関係に直結するミスです。それを防ぐために、会計システムとは別にExcelや独自の管理表で支払い状況を二重チェックしている担当者は少なくありません。しかしこの二重管理自体が、入力の手間や確認作業を増やす原因にもなっています。

FAXや郵便、メール添付、電子請求書サービスなど、請求書の届き方は取引先によってさまざまです。受け取り方法が統一されていないと、受領漏れや確認作業の二度手間が発生しやすくなります。アナログとデジタルが混在したまま管理することで、経理担当者の負担は増すばかりです。